Xem mẫu
- www.kinhtehoc.net
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QTKD
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
CHI NHÁNH TÂN HIỆP- KIÊN GIANG
Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:
Trần Ái Kết Đinh Thị Mỹ Á
MSSV: 4053496
MSL: KT0520A1
Tháng 05 / 2009
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
LỜI CẢM TẠ
Sau 04 năm học tập và rèn luyện dưới mái trường Đại học, kết hợp với
thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh
huyện Tân Hiệp. Em đã tiếp thu và tích lũy được nhiều kinh nghiệm quí báu cho
mình.
Để hoàn thành được luận văn tốt nghiệp này là nhờ có sự giảng dạy tận
tình của quí thầy cô trường Đại học Cần Thơ, Thầy cô Khoa Kinh tế và Quản Trị
Kinh Doanh, Thầy cô Bộ môn Kế toán Kiểm toán và sự hướng dẫn tận tâm của
Thầy Trần Ái Kết- bộ môn Tài Chính. Và sự giúp đỡ nhiệt tình của các cô chú,
anh chị cán bộ viên chức trong Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn
Chi nhánh Tân Hiệp.
Xin chân thành cảm ơn:
- Quí thầy cô khoa Kinh tế và Quản Trị Kinh Doanh trường Đại học Cần
Thơ.
- Thầy Trần Ái Kết.
- Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh
huyện Tân Hiệp:
+ Ông: Phan Văn Tính (Giám đốc).
+ Ông: Đỗ Đức Minh (Phó Giám đốc).
+ Ông: Đoàn Quang Vinh (Trưởng phòng Tín dụng).
+ Ông: Võ Thanh Khiết (Phó phòng Tín dụng).
Cùng tất cả các anh chị cán bộ viên chức các phòng ban trong Ngân hàng
đã giúp đỡ, chỉ bảo và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho Em hoàn thành luận văn
tốt nghiệp.
Sau cùng, Em xin kính chúc quý thầy cô Trường Đại học Cần Thơ cùng
các cô chú, anh chị trong Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi
nhánh Tân Hiệp luôn dồi dào sức khỏe và thành công trong công tác.
Sinh viên
Đinh Thị Mỹ Á
i
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu
thập và phân tích trong bài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài
nghiên cứu khoa học nào.
Ngày…28….tháng…05….năm 2009
Sinh viên
Đinh Thị Mỹ Á
ii
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC
TẬP
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Chi nhánh NHNo&PTNT Tân Hiệp
Ngày…….tháng…05….năm 2009
Giám đốc
iii
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG
DẪN
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Ngày……..tháng…05….năm 2009
Giáo viên hướng dẫn
iv
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN
BIỆN
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Ngày…..tháng…05..năm 2009
Giáo viên phản biện
v
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
MỤC LỤC Trang
Chương 1. GIỚI THIỆU .................................................................................. 1
1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI. ................................................................. 1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ....................................................................... 2
1.2.1. Mục tiêu chung. ..................................................................................... 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể. ..................................................................................... 2
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU. ......................................................................... 2
1.3.1. Về không gian. ....................................................................................... 2
1.3.2. Về thời gian............................................................................................ 2
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu. ........................................................................... 3
Chương 2. PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN
CỨU ..................................................................................................................... 4
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN. ........................................................................... 4
2.1.1. Khái quát ngân hàng thương mại........................................................... 4
2.1.1.1. Định nghĩa ngân hàng thương mại. .................................................... 4
2.1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại. .............................................. 4
2.1.1.3. Vai trò của Ngân hàng thương mại..................................................... 4
2.1.2. Những vấn đề căn bản về tín dụng ngân hàng....................................... 5
2.1.2.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng............................................................ 5
2.1.2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng:............................................................. 5
2.1.2.3. Phân loại các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thương mại. ........... 6
2.1.3. Rủi ro tín dụng. ...................................................................................... 8
2.1.3.1. Khái niệm............................................................................................ 8
2.1.3.2. Nguyên nhân phát sinh. ...................................................................... 8
2.1.4. Bảo đảm tín dụng................................................................................... 8
2.1.4.1. Giới thiệu chung. ................................................................................ 8
2.1.4.2. Các hình thức bảo đảm tín dụng. ........................................................ 9
2.1.5. Một số chỉ tiêu dùng phân tích chung hoạt động tín dụng................... 10
2.1.5.1. Doanh số cho vay.............................................................................. 10
2.1.5.2. Doanh số thu nợ. .............................................................................. 10
GVHD: Trần Ái Kết vi SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
2.1.5.3. Dư nợ. .............................................................................................. 11
2.1.5.4. Nợ xấu............................................................................................... 11
2.1.6. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng.............................. .11
2.1.6.1. Chỉ tiêu vốn huy động trên tổng nguồn vốn. .................................... 11
2.1.6.2. Dư nợ trên tổng vốn huy động.......................................................... 12
2.1.6.3. Hệ số thu nợ. ..................................................................................... 12
2.1.6.4. Nợ xấu trên tổng dư nợ. .................................................................... 12
2.1.6.5. Vòng quay vốn tín dụng.................................................................... 12
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. ........................................................... 13
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu............................................................... 13
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu............................................................. 13
Chương 3. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂN HIỆP- KIÊN
GIANG .............................................................................................................. 14
3.1.GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ ĐỊA BÀN HUYỆN TÂN HIỆP. .............. 14
3.1.1.Về vị trí địa lý và điều kiện tự nhiên. ................................................... 14
3.1.2. Đặc điểm kinh tế xã hội. ...................................................................... 14
3.2. GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TÂN HIỆP. ...................................... 15
3.2.1. Sơ lược về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
............................................................................................................................ 15
3.2.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn chi nhánh huyện Tân Hiệp ...................................................... 15
3.2.3. Quy trình tín dụng căn bản. ................................................................. 16
3.2.3. Cơ cấu tổ chức và trình độ nghiệp vụ nhân viên NHNo&PTNT Chi
nhánh Huyện Tân Hiệp ...................................................................................... 20
3.2.4. Chức năng, nhịêm vụ của các phòng ban. ........................................... 21
3.2.4.1. Giám đốc........................................................................................... 21
3.2.4.2. Phó giám đốc .................................................................................... 21
3.2.4.3. Giám đốc phòng giao dịch ( Thạnh Đông A, Kinh B)...................... 21
3.2.4.4. Phòng kế hoạch kinh doanh. ............................................................. 21
GVHD: Trần Ái Kết vii SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
3.2.4.5. Phòng kế toán ngân quỹ.................................................................... 22
3.2.4.6. Hai phòng giao dịch (Kinh B và Thạnh Đông A)............................ 22
3.2.4.7. Tổ kiểm tra kiểm soát và thẩm định. ................................................ 22
3.2.5. Những nghiệp vụ chính mà Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển
Nông thôn Chi nhánh Tân Hiệp thực hiện ......................................................... 22
3.3. KHÁI QUÁT KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG QUA 03 NĂM ( 2006- 2007- 2008). .................................................... 23
3.3.1. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh
huyện Tân Hiệp. ................................................................................................. 23
3.3.1.2. Về doanh thu. .................................................................................... 24
3.3.1.3. Về chi phí.......................................................................................... 25
3.3.1.4. Về lợi nhuận...................................................................................... 25
Chương 4. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI
NHÁNH TÂN HIỆP- KIÊN GIANG .......................................................... 27
4.1. TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM 2006-
2007- 2008.......................................................................................................... 27
4.1.1. Phân tích tổng quát cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh.......................... 27
4.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN TÂN HIỆP. ................................................................ 30
4.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng qua 03 năm................. 30
4.2.1.1. Doanh số cho vay.............................................................................. 30
4.2.1.2. Doanh số thu nợ ................................................................................ 36
4.2.1.3. Tình hình dư nợ................................................................................. 42
4.2.1.4. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn .................................................. 49
4.2.1.5. Dư nợ trên tổng vốn huy động. ......................................................... 50
4.2.1.6. Hệ số thu nợ. ..................................................................................... 51
4.2.1.7. Vòng quay vốn tín dụng.................................................................... 52
4.3. PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG. ............................................ 52
4.3.1. Nợ xấu.................................................................................................. 53
GVHD: Trần Ái Kết viii SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
4.3.1.1. Nợ xấu theo thành phần kinh tế ....................................................... 53
4.3.1.2. Nợ xấu theo thời hạn......................................................................... 55
4.3.2. Nợ xấu trên tổng dư nợ........................................................................ 58
Chương 5. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN CHI NHÁNH TÂN HIỆP- KIÊN GIANG................................... 60
5.1. NHỮNG MẶT TỒN TẠI CỦA CHI NHÁNH VÀ NGUYÊN NHÂN
............................................................................................................................ 60
5.1.1. Thuận lợi .............................................................................................. 60
5.1.2. Khó khăn- hạn chế ............................................................................... 61
5.1.3. Nguyên nhân. ....................................................................................... 62
5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP. .............................................................................. 63
Chương 6. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................. 67
6.1. KẾT LUẬN. ............................................................................................... 67
6.2. KIẾN NGHỊ. .............................................................................................. 68
6.2.1. Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh
huyện Tân Hiệp- Kiên Giang. ............................................................................ 68
6.2.1. Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Tỉnh Kiên
Giang. ................................................................................................................. 69
6.2.2. Đối với Nhà Nước và các cơ quan chức năng địa phương. ................. 69
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 70
PHỤ LỤC .......................................................................................................... 71
GVHD: Trần Ái Kết ix SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU BẢNG
Trang
Sơ đồ 1. Mô tả quy trình tín dụng....................................................................... 19
Sơ đồ 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT Huyện Tân Hiệp ............... 20
Bảng 1: Trình độ nghiệp vụ nhân viên NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp
............................................................................................................................. 20
Bảng 2 : Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp
qua 03 năm 2006, 2007, 2008 ............................................................................. 23
Bảng 3: nguồn vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp qua 03 năm 2006,
2007, 2008 .......................................................................................................... 28
Bảng 4: Doanh số cho vay qua 03 năm 2006- 2007- 2008................................ 31
Bảng 5. Doanh số cho vay theo kỳ hạn của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân
Hiệp qua 03 năm. ............................................................................................... 32
Bảng 6. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 03 năm tại
NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp....................................................... 34
Bảng 7: Doanh số thu nợ qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân
Hiệp ................................................................................................................... 37
Bảng 8. Doanh số thu nợ theo thời hạn của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân
Hiệp .................................................................................................................... 38
Bảng 9. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua 03 năm tại NHNo&PTNT
Chi nhánh Huyện Tân Hiệp. .............................................................................. 40
Bảng 10: Tình hình dư nợ qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân
Hiệp .................................................................................................................... 43
Bảng 11. Dư nợ theo thời hạn qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện
Tân Hiệp ............................................................................................................. 44
Bảng 12. Dư nợ theo thành phần kinh tế qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi
nhánh huyện Tân Hiệp. ..................................................................................... 46
Bảng 13:Một số chỉ tiêu về hoạt động tín dụng:................................................ 48
Bảng 14: Tình hình nợ xấu qua 03 năm tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân
Hiệp .................................................................................................................... 53
GVHD: Trần Ái Kết x SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
Bảng 15. Nợ xấu theo thành phần kinh tế qua 03 năm tại NHNo&PTNT Chi
nhánh huyện Tân Hiệp ....................................................................................... 54
Bảng 16. Nợ xấu theo thời hạn của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp
qua 03 năm. ........................................................................................................ 55
Bảng 17: Các chỉ tiêu về chất lượng tín dụng.................................................... 57
GVHD: Trần Ái Kết xi SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
DANH MỤC HÌNH
Hình 1. Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh
huyện Tân Hiệp qua 03 năm: 2006, 2007, 2008 ................................................ .24
Hình 2: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 03 năm ................................ 30
Hình 3: Doanh số cho vay qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp
............................................................................................................................. 31
Hình 4. Doanh số cho vay theo kỳ hạn qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi nhánh
Huyện Tân Hiệp ................................................................................................. 33
Hình 5. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 03 năm tại NHNo&PTNT
Chi nhánh huyện Tân Hiệp. ............................................................................... 36
Hình 6: Doanh số thu nợ qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân
Hiệp. .................................................................................................................... 38
Hình 7. Doanh số thu nợ theo thời hạn của NHNo&PTNT Chi nhánh Huyện Tân
Hiệp .................................................................................................................... 39
Hình 8. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua 03 năm tại NHNo&PTNT
Chi nhánh huyện Tân Hiệp ................................................................................. 41
Hình 9: Biểu đồ phản ánh dư nợ qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi nhánh
huyện Tân Hiệp ................................................................................................... 43
Hình 10. Dư nợ theo thời hạn của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp qua
03 năm ................................................................................................................. 45
Hình 11: Dư nợ theo thành phần kinh tế qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi
nhánh Huyện Tân Hiệp. ...................................................................................... 47
Hình 12. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn..................................................... 49
Hình 13. Dư nợ trên tổng vốn huy động............................................................. 50
Hình 14. Hệ số thu nợ ........................................................................................ 51
Hình 15. Vòng quay vốn tín dụng. ..................................................................... 52
Hình 16: Tình hình nợ xấu qua 03 năm tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân
Hiệp ..................................................................................................................... 53
Hình 17. Nợ xấu theo thành phần kinh tế qua 03 năm của NHNo&PTNT Chi
nhánh huyện Tân Hiệp. ....................................................................................... 55
GVHD: Trần Ái Kết xii SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
Hình 18: Nợ xấu theo thời hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tân Hiệp
qua 03 năm. ......................................................................................................... 57
Hình 19. Nợ xấu trên tổng dư nợ ........................................................................ 58
GVHD: Trần Ái Kết xiii SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT
NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn.
NHTM: Ngân hàng thương mại.
TCTD: Tổ chức tín dụng
SDV: Sử dụng vốn
NH: Ngân hàng
GVHD: Trần Ái Kết xiv SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp- Kiên Giang
Chương 1
GIỚI THIỆU
1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI.
Sau khi là thành viên của tổ chức Thương mại thế giới WTO, nước ta hội
nhập với nền kinh tế thế giới sâu hơn, rộng hơn, cơ hội mở ra cũng nhiều hơn,
tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế- xã hội. Mặt tích cực là đã thu được
nhiều thành tựu đáng ghi nhận nhưng mặt trái của nó là nền kinh tế nước ta phải
đối phó với áp lực cạnh tranh của các doanh nghiệp nước ngoài ngày càng đông
đảo và mạnh mẽ, lạm phát cao, suy giảm kinh tế do ảnh hưởng của dịch cúm gia
cầm trong nước, thiên tai và sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng nền tài chính
thế giới với những diễn biến phức tạp và những thách thức trước mắt cũng nhiều
hơn.
Để đối phó với những khó khăn trước mắt. Tất cả các thành phần kinh tế
đều bám sát sự chỉ đạo của Nhà nước vượt qua thời kỳ khó khăn. Và Ngân hàng
là một trong những công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước trong việc huy động
vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực hoạt động sản xuất phát triển, tạo điều
kiện thu hút vốn đầu tư nước ngoài tăng trưởng kinh tế trong nước, góp phần hỗ
trợ cho nhà nước trong việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả, đẩy lùi
suy giảm kinh tế bằng cách ấn định lãi suất, cho vay đúng nhu cầu cấp thiết của
doanh nghiệp, giúp các doanh nghiệp đẩy mạnh sản xuất kinh doanh.
Đặc biệt là nông nghiệp nông thôn phát triển theo hướng công nghiệp hoá,
hiện đại hoá đất nước là tiêu chí và chiến lược phát triển kinh tế- xã hội của
Đảng, Nhà nước, nhân dân ta. Để giúp các doanh nghiệp nhỏ và hộ sản xuất
cũng như các cá thể, hộ nông dân phát triển được trong giai đoạn khó khăn này
và phát triển như mong đợi phải nói đến vai trò quan trọng của ngành ngân hàng.
Và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được nói đến với
một vai trò chủ lực giúp phát triển kinh tế- xã hội nông thôn Việt Nam.
Và NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp- tỉnh Kiên Giang là một
trong khoảng 2.200 chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động nhằm
phát triển kinh tế nông nghiệp- nông thôn Tân Hiệp- Kiên Giang , mặt khác góp
GVHD:Th.s Trần Ái Kết Trang 1 SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp- Kiên Giang
phần tạo uy tín và sự lớn mạnh cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam trong sự cạnh tranh của nhiều ngân hàng khác.
Làm được như vậy, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi
nhánh Tân Hiệp- tỉnh Kiên Giang không ngừng nỗ lực hơn nữa trong hoạt động
tín dụng của mình nhằm hoàn thiện hơn nữa tồn tại và phát triển vững chắc trong
quá trình hội nhập này cùng với kinh tế Việt Nam. Vì vậy, em chọn đề tài:
“Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn chi nhánh huyện Tân Hiệp – Kiên Giang ” làm luận văn tốt nghiệp của
mình.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU.
1.2.1. Mục tiêu chung:
Mục tiêu tổng quát của đề tài là thông qua đánh giá thực trạng hoạt động
tín dụng, đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng hoạt động
tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tân
Hiệp- Kiên Giang.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể:
Mục tiêu cụ thể của đề tài hướng đến các vấn đề sau:
1. Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ở NHNo&PTNT huyện Tân
Hiệp thông qua tình hình huy động vốn- sử dụng vốn, doanh số cho vay, doanh
số thu nợ, dư nợ- nợ xấu.
2. Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của NHNo& PTNT huyện Tân
Hiệp, dựa vào tình hình thu nhập, chi phí phát sinh và lợi nhuận.
3. Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín
dụng.
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU.
1.3.1. Về không gian.
Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Chi nhánh Tân Hiệp- Kiên Giang
1.3.2. Về thời gian.
Do thời gian nghiên cứu có giới hạn nên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu
số liệu trong các năm 2006- 2007- 2008.
GVHD:Th.s Trần Ái Kết Trang 2 SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp- Kiên Giang
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu.
Tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng, các chỉ tiêu đánh giá kết quả
hoạt động kinh doanh của ngân hàng:
- Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động của ngân hàng.
- Doanh số cho vay
- Doanh số thu nợ.
- Doanh số dư nợ.
- Tình hình nợ xấu qua các năm.
GVHD:Th.s Trần Ái Kết Trang 3 SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp- Kiên Giang
Chương 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN.
2.1.1. Khái quát ngân hàng thương mại.
2.1.1.1. Định nghĩa ngân hàng thương mại.
Theo Luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội khoá X thông qua ngày 12
tháng 12 năm 1997, định nghĩa: “Ngân hàng Thương mại là một loại hình tổ
chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động
khác có liên quan”.
2.1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại.
Ngân hàng thương mại có 03 chức năng cơ bản:
Chức năng trung gian tài chính, bao gồm chức năng trung gian tín dụng và
trung gian thanh toán giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế. Chức năng trung
gian tín dụng: Huy động nguồn vốn từ chủ thể tiết kiệm có vốn nhàn rỗi và cấp
tín dụng đầu tư đáp ứng nhu cầu về vốn cho các chủ thể trong nền kinh tế xã hội.
Về trung gian thanh toán: Thực hiện theo yêu cầu của khách hàng như mở tài
khoản tiền gửi giao dịch, quản lý và cung cấp các dịch vụ thanh toán, tổ chức và
kiểm soát quy trình thanh toán giữa các khách hàng.
Chức năng tạo tiền: trong quá trình kinh doanh tiền tệ, các chủ ngân hàng
đã dùng giấy chứng nhận tiền gửi- tiền giấy- được khách hàng sử dụng để chi trả
các khoản nợ. Nhờ hoạt động trong hệ thống mà ngân hàng thương mại đã sáng
tạo ra bút tệ, thay cho tiền mặt, góp phần gia tăng khối tiền tệ cho nền kinh tế.
Chức năng “ sản xuất” bao gồm huy động và sử dụng các nguồn lực để tạo
ra “ sản phẩm” và dịch vụ ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế.
2.1.1.3. Vai trò của Ngân hàng thương mại:
- Vai trò tập trung vốn của nền kinh tế:
Trong nền kinh tế có những chủ thể có những khoản tiền nhàn rỗi và
những khoản tiền đó chưa được sử dụng một cách triệt để (ví dụ như vẫn còn cất
giấu trong nhà chưa được mang ra lưu thông) nhưng họ cũng muốn tiền này sinh
lời cho mình và họ nghĩ đến hoạt động cho vay và có những chủ thể cần tiền để
hoạt động kinh doanh. Nhưng những chủ thể này không quen biết nhau và cũng
GVHD:Th.s Trần Ái Kết Trang 4 SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
- www.kinhtehoc.net
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp- Kiên Giang
có thể không tin tưởng nhau nên tiền vẫn chưa được lưu thông. Và Ngân hàng
thương mại với vai trò trung gian của mình, nhận tiền từ người muốn cho vay,
trả lãi cho họ và đem số tiền ấy cho người cần vốn được vay.
Thực hiện được điều này NHTM huy động và tập trung các nguồn vốn
nhàn rỗi trong nền kinh tế; mặt khác với số vốn này NHTM sẽ đáp ứng được nhu
cầu vốn của nền kinh tế để sản xuất kinh doanh. Qua đó nó thúc đẩy nền kinh tế
phát triển. NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay và với số lãi suất
chênh lệch có được nó sẽ duy trì hoạt động của mình. Vai trò trung gian này trở
nên phong phú hơn với việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu,… NHTM có
thể làm trung gian giữa công ty và các nhà đầu tư; chuyển giao mệnh lệnh trên
thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua trái phiếu công ty…
2.1.2. Những vấn đề căn bản về tín dụng ngân hàng
2.1.2.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ
ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí
nhất định.
Tín dụng ngân hàng chứa đựng 03 nội dung: Có sự chuyển nhượng quyền
sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng, sự chuyển nhượng này là
có thời hạn và có kèm theo chi phí.
2.1.2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng:
Tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tuỳ theo
các tiêu thức phân loại khác nhau:
Dựa vào mục đích tín dụng, tín dụng ngân hàng phân theo các loại sau:
cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp, tiêu dùng cá nhân,
cho vay bất động sản, cho vay nông nghiệp, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu.
Dựa vào thời hạn tín dụng thì được phân chia thành các loại sau:
- Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới 01 năm, với mục
đích thường là tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động.
- Cho vay trung hạn: loại cho vay này có thời hạn từ 01 đến 05 năm. Mục
đích của loại cho vay này là đầu tư vào tài sản cố định.
- Cho vay dài hạn: Có thời hạn trên 05 năm. Mục đích của loại vay này là
nhằm vào các dự án đầu tư.
GVHD:Th.s Trần Ái Kết Trang 5 SVTH: Đinh Thị Mỹ Á
http://www.kinhtehoc.net
nguon tai.lieu . vn